Wat is er nieuw in je belastingaangifte voor 2025?

Fietsvergoeding krijgt beperkingen

Krijg je van je werkgever een fietsvergoeding voor je woon-werkverkeer? Die is in principe vrijgesteld van belasting tot een bepaald bedrag. Vanaf het inkomstenjaar 2024 veranderen er drie dingen:

• Het vrijgestelde bedrag stijgt naar € 0,35 per kilometer (was € 0,27 in 2023).
• Er geldt nu een jaarplafond van € 3.500.
• De vrijstelling geldt alleen als je geen werkelijke beroepskosten inbrengt en dus kiest voor het wettelijke forfait.

De fietsvergoeding moet vanaf dit jaar worden vermeld in de aangifte, bij code 254 (zie fiche 281.10). De vrijstelling staat bij code 255.

Terug naar boven

Federale belastingvoordelen dit jaar opnieuw geïndexeerd

Tussen inkomstenjaar 2020 en 2023 werden de federale maximumbedragen voor heel wat belastingvoordelen bevroren. Denk aan giften, het pensioensparen of individuele levensverzekeringen. Die bevriezing is nu afgelopen.

Voor het inkomstenjaar 2024 worden deze federale belastingvoordelen opnieuw geïndexeerd, wat betekent dat je mogelijk van een iets ruimer voordeel geniet. Vanaf inkomstenjaar 2025 voorziet de regering een nieuwe bevriezing. Terug naar boven

Minder fiscaal voordeel bij lening voor tweede woning

Sloot je in 2024 een hypotheeklening af voor een tweede woning (dus een andere woning dan die de fiscus als je eigen woning beschouwt)? Dan kun je enkel nog de intresten aftrekken.

De kapitaalaflossingen en premies van de schuldsaldoverzekering geven geen belastingvoordeel meer, tenzij het om een herfinanciering gaat van een lening van vóór 2024. In dat geval blijft het oude fiscale regime gelden, behalve voor het eventueel bijgeleende bedrag.

Let op: volgens het Arizona-regeerakkoord wordt vanaf inkomstenjaar 2025 ook de intrestaftrek afgeschaft – ook voor lopende leningen voor een tweede woning.

Terug naar boven

Belastingvoordeel laadpaal stopt vanaf september 2024

Plaatste je een laadpaal bij je woning in 2024, dan kun je nog een belastingvermindering van 15% krijgen (was 30% in 2023). Het voordeel geldt tot een maximum van € 1.750 voor aankoop, installatie en keuring.

Voor een bidirectionele laadpaal – die energie ook van de wagen terug naar je woning kan sturen – ligt het maximum zelfs op € 8.000, omdat zulke installaties technologisch complexer en duurder zijn.

Let op: uitgaven na augustus 2024 geven geen recht meer op een belastingvoordeel.

Terug naar boven

Beperking op belastingvrije flexi-jobs

Tot vorig jaar waren alle inkomsten uit flexi-jobs belastingvrij. Vanaf inkomstenjaar 2024 geldt dat enkel nog voor niet-gepensioneerden tot een bedrag van € 12.000 per jaar.

Het inkomen moet wel worden aangegeven in de belastingaangifte, bij code 262 (zie je fiche 281.10). In Tax-on-web gebeurt dit automatisch.

Gepensioneerden moeten hun flexiloon niet aangeven. Om te bepalen of iemand gepensioneerd is of niet, wordt gekeken naar het moment van prestatie en niet naar het moment van betaling.

Terug naar boven

Bedrijfsfiets in de aangifte

Stelt je werkgever je een bedrijfsfiets ter beschikking voor woon-werkverkeer? Dan moet het voordeel vanaf dit jaar ook worden vermeld in de aangifte, bij code 254 (zie fiche 281.10). In Tax-on-web gebeurt dit automatisch.

Als je geen werkelijke beroepskosten inbrengt, is het volledige bedrag vrijgesteld van belasting. De vrijstelling wordt vermeld bij code 255.

Terug naar boven

Vergoeding als vrijwillig brandweer of ambulancier in de aangifte

Ben je actief als vrijwilliger bij de brandweer, de civiele bescherming of als vrijwillig ambulancier? Dan moet je de ontvangen vergoedingen vanaf dit jaar vermelden in je belastingaangifte, bij code 391 (zie fiche 281.10).

Tot een bedrag van € 7.310 blijven deze vergoedingen belastingvrij. De vermelding is nodig voor controle, maar verandert niets aan de vrijstelling zelf.

Terug naar boven

Vernieuwde Tax-on-web in de maak

De fiscus had eerder aangekondigd dat Tax-on-web een opfrisbeurt krijgt. De fiscus wil de online tool gebruiksvriendelijker maken, en de eerste veranderingen zouden dit jaar al uitgerold worden.

Tax-on-web zal met thematische blokken werken zoals persoonlijke situatie, gezin en inkomsten. Daarnaast worden er gerichtere vragen gesteld om de gebruiker makkelijker door de aangifte te loodsen.

In de net gelanceerde online aangifte van dit jaar is daar echter nog niets van te merken.

Om mensen te helpen bij het invullen of corrigeren van hun aangifte, benadrukt de fiscus de nieuwe mogelijkheid om te werken met een mandaat voor een familielid of vriend via "Belastingaangifte Burger".

Terug naar boven

Hulp nodig met je belastingaangifte voor 2025?

Bel onze fiscale experts

Als je vragen hebt over je belastingen, aarzel niet om contact op te nemen met onze fiscale dienst op 02 542 33 97, van maandag tot vrijdag van 9 tot 12.30 uur en van 13 tot 16 uur.

Contacteer onze fiscale experts

Raadpleeg onze belastinggids 2025

Raadpleeg onze Belastinggids 2025 om je te helpen bij het invullen van het formulier. Abonnees van ons tijdschrift Budget & Recht ontvangen deze gids automatisch.

Gebruik onze Multitax-software

Gebruik onze Multitax 2024 belastingsoftware. Deze software is een grote hulp bij het optimaliseren van je belastingaangifte en zorgt ervoor dat je geen euro te veel betaalt. Het berekent en optimaliseert je belasting volgens de nieuwe regels die van kracht zijn en wijst je op de belangrijkste belastingverlagingen die nog mogelijk zijn.
Met dit programma kun je simulaties uitvoeren en zien welke invloed de wijzigingen zullen hebben op je uiteindelijke belastingfactuur.

Terug naar boven