Storting pensioensparen best na jouw 60ste verjaardag

Belastingvoordeel pensioensparen/lange termijnsparen

Pensioensparen is een manier om individueel voor een aanvullend pensioen te sparen en ondertussen belastingvoordeel te genieten. Voor pensioensparen bedraagt de belastingvermindering 25% of 30% van het belegde bedrag, en voor lange termijn sparen is dit 30% (telkens iets méér als we rekening houden met de gemeentelijke opcentiemen).

Hoeveel bedraagt het jaarlijks maximumbedrag ?

De storting waarmee je elk jaar belastingvoordeel kunt krijgen, is beperkt en verschilt naarmate formule.

Bij pensioensparen geldt voor iedereen hetzelfde maximum, ongeacht je beroepsinkomsten (maar als je géén inkomstenbelasting verschuldigd bent (doordat je inkomen erg laag is), heeft het geen zin om geld te storten in het kader van het pensioensparen). Voor 2024 heb je twee opties:

• Beleg je maximaal € 1.020, dan krijg je een belastingvermindering van 30%.
• Beleg je maximaal € 1.310, dan is de belastingvermindering 25%.

Merk op dat als je meer dan € 1 020 uittrekt, maar minder dan € 1 224, je belastingvoordeel minder zal zijn dan als je het bij € 1 020 had gehouden.

De belastingvermindering voor langetermijnsparen bedraagt altijd 30%. Het maximale stortingsbedrag hangt vaak af van jouw hypotheeklening en van je nettoberoepsinkomsten, met een absoluut maximum van €2.450 per persoon in 2024. Dit maximum geldt echter niet voor iedereen: het ligt lager als je minder dan €37.773 aan beroepsinkomsten (inclusief vervangingsinkomsten) hebt, omdat het bedrag in dat geval slechts 6% van je belastbaar inkomen plus €183,60 mag zijn.

Tot wanneer kun je hiervan profiteren ?

Pensioensparen

Je kunt tot je 64ste jaar profiteren van belastingvoordeel.

Langetermijnsparen

Er is geen wettelijke maximumleeftijd voor het belastingvoordeel. Hoe lang je hiervan kunt profiteren, hangt af van de voorwaarden in je contract.

Tip: Als je verwacht na je 65e nog een belastbaar inkomen te hebben, kan het met sommige contracten interessant zijn om een hoge eindleeftijd te kiezen, bijvoorbeeld 90 jaar of zelfs langer. Dit biedt je de mogelijkheid om, na de eindbelasting, nog vele jaren stortingen te doen. Hierdoor geniet je belastingvoordeel en bouw je een kapitaal op dat je volledig onbelast kunt opnemen. Met onze beste koop langetermijnsparen zit je geld zit niet volledig vast tot de einddatum en je bent niet verplicht elk jaar te storten.

Belastingnadeel pensioensparen/lange termijnsparen?

Het belastingvoordeel dat je behaalt met je stortingen voor pensioen- en langetermijnsparen wordt later flink verminderd door de eindbelasting die de fiscus nog zal innen.

In tegenstelling tot wat je misschien denkt, is deze eindbelasting in principe niet automatisch gekoppeld aan het moment van uitkering van het kapitaal. De meeste spaarders worden al op hun 60ste verjaardag belast, zelfs als ze het geld dan niet opnemen.

Hier vatten we de belangrijkste spelregels samen voor iedereen die, net als de meeste mensen, vóór zijn 55ste met deze belegging is begonnen.

Op je 60ste verjaardag word je belast tegen:

• 8 % in het geval van pensioensparen (pensioenspaarfonds of levensverzekering);
• 10 % in het geval van langetermijnsparen (levensverzekering).

Besparingstip

Heb je een pensioenspaarcontract of een lange termijnsparencontract afgesloten vóór je 55ste ? Zorg er dan voor dat je de storting in het jaar van je 60ste verjaardag doet na de belastingheffing op je 60ste verjaardag.

Regel: Als je de storting pas na je 60ste verjaardag doet en ondertussen belastingvoordeel geniet, wordt hier geen extra belasting op geheven. Zo voorkom je dat je kapitaal nog groeit vlak voordat de fiscus de eindbelasting toepast op je 60ste verjaardag. Dit kan je 8% belasting besparen op het gestorte bedrag voor pensioensparen en 10% belasting voor lange termijn sparen.

Op deze manier kunnen sommige mensen meer dan 300 euro besparen, en voor een koppel kan dit oplopen tot meer dan 600 euro.

Pas op: Niet iedereen kan hiervan profiteren, en sommigen zullen extra moeite moeten doen.

• Sommige mensen moeten wat extra moeite doen. Bijvoorbeeld, als je hebt gekozen voor gedomicilieerde stortingen, vraag dan om de stortingen uit te stellen tot na je 60ste verjaardag.
• In sommige gevallen is uitstel niet mogelijk, zoals bij oude klassieke levensverzekeringen waar de premievervaldag niet kan worden gewijzigd. Deze polissen bieden vaak het voordeel van hoge gegarandeerde rendementen, bijvoorbeeld 4,75%.
• Wees ook voorzichtig met verhogingen vanaf je 55ste. In principe betekent een verhoging tussen je 55ste en 60ste dat je contract niet langer belast wordt op je 60ste, maar op de 10de verjaardag van de laatste verhoging. Dit betekent dat stortingen die je na je 60ste verjaardag doet, in dat geval wel belast worden. Meer info over de “gevaren” van verhogingen vanaf je 55ste.
• Uiteraard ook niet geldig voor iemand die 60 jaar wordt op 31 december.