Distributie- of kapitalisatieversie van een fonds

Al of geen dividen

De distributieversie van een fonds keert de geïnde opbrengsten, dit zijn de dividenden en de rente-inkomsten van de onderliggende effectenportefeuille, aan de belegger uit onder de vorm van een dividend. Er is echter geen garantie dat het fonds effectief elk jaar een dividend zal uitkeren.  

De kapitalisatieversie daarentegen keert niets uit, maar herbelegt de geïnde opbrengsten opnieuw in het fonds.

Bij de distributieversie betaalt u 30% roerende voorheffing op het uitgekeerde dividend. Aangezien de kapitalisatieversie geen dividenden uitkeert en er dus geen roerende voorheffing wordt afgehouden, wordt bij de verkoop een beurstaks van 1,32% (met een maximum van 4000 euro) afgehouden. Die wordt berekend op basis van de verkoopwaarde.

Welke versie kiezen en waarom?

Wil u regelmatig inkomsten uit uw beleggingen innen, kies dan voor de distributieversie. Wil u eerder een kapitaal op de lange termijn opbouwen waarbij elke herbelegde euro uw eindkapitaal hoger kan drijven, kies dan voor de kapitalisatieversie.

Is uw keuze louter gebaseerd op de fiscale regeling, ga dan voor de kapitalisatieversie als u een aandelenfonds geruime tijd (5 jaar of langer) wil aanhouden en het dividendrendement aan de hoge kant ligt (3% of hoger). Voor obligatiefondsen is de distributieversie doorgaans het voordeligst.