Analyse
Hollandse fondsen op Euronext 6 jaar geleden - vrijdag 17 juni 2011

Karakteristieken van die genoteerde producten

Welke voorheffing?

In tegenstelling tot de meeste klassieke fondsen op onze jachtvelden, bestaan de Hollandse fondsen op Euronext niet uit een distributievariant (dis) én een kapitalisatievariant (kap). Het is het een of het ander. Het gros keert een dividend uit.

 

Daarbij ontsnapt u niet aan de dub-bele roerende voorheffing: 15 % Nederlandse, nadien 25 % Belgische. Die impact is niet te verwaarlozen. Voor elke 100 euro aan brutodividend blijft er na voorheffing nog 63,75 euro netto over. En dat is als uw financiële tussenpersoon u geen inningskosten aanrekent. Met die kostprijs wordt uiteraard rekening gehouden in de analyse van een product.

 

Welke controle?

De Nederlandse fondsen in onderstaande tabel, te herkennen aan het begin van hun ISIN-code (kolom drie: beginnend met NL), mogen niet actief aan de man worden gebracht in België. U zult er dan ook geen publiciteit of wat dan ook over vinden bij uw financiële tussenpersoon. De reden daarvoor is dat die fondsen niet geregistreerd staan bij de Belgische Autoriteit voor Financiële Diensten en Markten FSMA, de opvolger van de CBFA.

 

Dat betekent echter niet dat ze ontsnappen aan elke vorm van controle. Het zijn stuk voor stuk beleggingsmaatschappijen die vallen onder de wet of het financieel toezicht en dienen te beschikken over een vergunning van de Stichting Autoriteit Financiële Markten (AFM). Daarbij worden min of meer dezelfde regels gehanteerd als hier in ons land.

 

Belastingaangifte

De inkomsten van de gemeenschappelijke beleggingsfondsen moeten ingevuld worden in uw belastingaangifte. Geldt dat ook voor de fondsen naar Hollands recht die noteren op Euronext Amsterdam en waarvan u hieronder een selectie vindt?
Het antwoord is neen. Dat komt omdat de onderstaande fondsen beleggingsvennootschappen zijn met een eigen rechtspersoonlijkheid die zelf belastingen betalen op de ontvangen inkomsten.

 

Regio/Sector
 
Naam van het beursgenoteerde fonds
 
ISIN-code
(1)
Ticker
(1)
Beheers-
kosten (2)
Advies
(3)
wereld
Allianz Holland Wereld Fonds
NL0000286953
AHWF
1
H
wereld
ING Duurzaam Aandelen Fonds
NL0006311789
INGDZ
1.4
H
wereld
ING Global Fund
NL0006311805
INGGL
1.2
H
wereld
ING Global Opportunities
NL0009265404
INGGO
1.2
K
wereld
SNS Wereld Aandelenfonds
NL0000291144
SNDWF
1
H
Europa
Kempen Sense Fund
NL0000113082
KSENS
1.5
V
Europa
SNS Duurzaam Aandelenfonds
NL0000291110
SNSAZ
1
V
Groeilanden
ING Global Emerging Markets Fund (KAP)
NL0006311771
INGEM
1.4
H
VS
Columbia Securities
NL0000440709
COLUM
1.5
K
VS
Optimix America Fund
NL0000287118
OPTAF
0.96
H
VS
W.P. Stewart Holdings (KAP)
LU0237485098
WPSH
0.25
H
Azië
 Allianz Holland Pacific Fund
NL0000286938
AHPF
1
H
Azië
Asian Capital Holdings
LU0043669216
ACHF
2
H
Azië
ING Far East Fund
NL0006311755
INGFE
1.2
H
China
Intereffekt China Warrants (KAP)
NL0000290427
ICAWA
1.8
H
Rusland
MEI-Rusland Midcap Fonds (KAP)
NL0006033219
RMF
3.00
V
Nutssector (wereld)
ING Utilities Fund
NL0000289668
INGUT
1.4
H
Consumptie
ING Daily Consumer Goods Fund
NL0000289767
INGDC
1.4
K
Goudmijnen
Placeuro Gold Mines
LU0061385943
PLA
3.00
K
Obligaties - wereld
ING Global Obligatie Fonds
NL0006311839
INGOF
0.75
H
Obligaties - wereld
Kempen Global Bond Fund
NL0006311623
KEGBF
0.54
H
obligaties - eurozone
 BNP Paribas Euro Obligatie Fonds
NL0006294043
BEOF
0.9
H
gemengd - defensief
 Optimix Income Fund
NL0000287084
OPTIN
0.48
H
gemengd - defensief
 Robeco Safe Mix
NL0000288629
ROSMX
0.9
K
gemengd - neutraal
 Allianz Holland Euro Selectie Fonds
NL0000286946
AHESF
1
H
gemengd - neutraal
ASN Mixfonds
NL0000280089
ABFW
1.1
H
gemengd - neutraal
Delta Lloyd Mix Fonds
NL0000442077
DLMIX
0.75
H
gemengd - neutraal
ING Lion Fund
NL0006311862
INGLF
1.2
H
gemengd - neutraal
SNS Euro Mixfonds
NL0000291094
SNEMF
1
H
gemengd - neutraal
SNS Optimaal Oranje
NL0000286649
SNSPO
0.65
H
gemengd - agressief
SNS Optimaal Rood
NL0000286656
SNSPR
0.75
H

Alle beursgenoteerde fondsen noteren op Euronext Amsterdam, met uitzondering van Placeuro Gold Mines (Euronext Brussel); De fondsen aangeduid met '(KAP)' keren geen dividenden uit; voor de andere geldt een dubbel belast dividend: 15% Nederlandse RV, nadien 25% Belgische RV;
(1) De ISIN-code en de Ticker zijn unieke codes om een aandeel genoteerd op de beurs te identificeren;
(2) Uitgedrukt in % op jaarbasis, deze kosten worden automatisch afgehouden van de inventariswaarde van het fonds;

(3) 'K' = kopen, 'H' = houden en 'V' = verkopen.

 

Deel dit artikel