Niet-gereglementeerde spaarrekeningen

BNP Paribas Fortis plafonneert de inleg op het traditionele spaarboekje tot 250 000 euro. Alles boven dat plafond wordt automatisch overgeheveld naar een niet-gereglementeerde spaarrekening met een nulrente. Ook Triodos en NewB gebruiken de niet-gereglementeerde spaarrekening om geen spaarrente meer te moeten betalen.

Vind een spaarrekening die past bij uw profiel aan de hand van onze rekeningmodule.

Registreer u op onze site en volg onze aanbevelingen rond sparen

Twee types spaarrekeningen

– Het gros van de spaarrekeningen in ons land zijn gereglementeerde spaarrekeningen. Zo’n spaarrekening voldoet aan een aantal wettelijke regels en in ruil zijn de intresten tot 980 euro (2022) per persoon vrijgesteld van roerende voorheffing van 15%. Zo’n wettelijke regel luidt bijvoorbeeld: de rente moet bestaan uit twee delen, een basisrente van minstens 0,01% en een getrouwheidspremie (telkens pas verworven na twaalf maanden) van minstens 0,10%.

– De niet-gereglementeerde spaarrekening daarentegen zit niet in zo’n strak keurslijf. Er geldt slechts één rentevoet, die net als een basisrente verworven wordt vanaf dag één. De intresten worden vanaf de eerste eurocent belast tegen een roerende voorheffing van 30%.

– De tegoeden onder beide types spaarrekeningen vallen zonder enig onderscheid onder het depositogarantiestelsel dat een dekking biedt tot 100 000 euro.

Beruchte reputatie, of niet?

De niet-gereglementeerde spaarrekening krijgt geen fiscale voorkeursbehandeling en moet om die reden niet voldoen aan strikte wettelijke bepalingen zoals het garanderen van een minimumrente. Doordat sommige banken de niet-gereglementeerde spaarrekening gebruiken om de wettelijke minimumrente te omzeilen en zo een nulrente of zelfs een negatieve rente te installeren, werd de indruk gecreëerd dat dat type spaarrekening niet veel goeds te betekenen heeft.

Er zijn echter ook banken zoals MeDirect en NIBC die nog niet zo heel lang geleden met hun niet-gereglementeerde spaarrekeningen de hoogste spaartarieven op de spaarmarkt boden, zelfs na afhouding van de roerende voorheffing van 30%. Dat is echter niet langer het geval. Wel biedt een niet-gereglementeerde rekening meer transparantie dankzij het enkelvoudige rentetarief.

De verschillen

Gereglementeerde rekeningen bieden een basisrente en een getrouwheidspremie. De niet-gereglementeerde rekeningen bieden enkel een basisrente.

Gereglementeerde rekeningen bieden een minimumrente van 0,01% en een getrouwheidspremie van minimum 0,10%. Voor de niet-gereglementeerde rekeningen is er geen wettelijk minimum.

Interesten die u ontvangt uit gereglementeerde spaarrekeningen worden vrijgesteld van roerende voorheffing tot 980 EUR per persoon. Interesten boven die grens zullen aan een roerende voorheffing van 15% worden belast. Die wordt afgehouden aan de bron (lees: door uw bank).

Niet-gereglementeerde spaarrekeningen vallen niet onder deze vrijstelling, waardoor elke eurocent aan interest (eveneens aan de bron) onderhevig is aan een roerende voorheffing van 30%.