Test-Aankoop

Waarom zou u meedoen?

Door op een specifieke manier voor een individueel aanvullend pensioen te sparen, kunt u op een belastingvermindering rekenen. Daardoor krijgt u zo'n 30 tot 40 % van het belegde bedrag terug, naargelang van uw beroepsinkomsten. Dat belastingvoordeel wordt achteraf weliswaar behoorlijk getemperd door de eindbelasting die nog volgt. Toch kan zo'n belegging precies door het belastingvoordeel interessanter zijn dan een soortgelijke belegging zonder fiscaal ruggensteuntje.

Verschillende formules

Enerzijds is er het zogenoemde pensioensparen. Daarbij hebt u de keuze tussen
– een pensioenspaarfonds: een beleggingsfonds dat specifiek in het kader van het pensioensparen werd opgericht en dat door een bank of een beursvennootschap wordt beheerd. Hierbij is uw inleg niet beschermd, maar op lange termijn zult u normaliter een hoger rendement overhouden dan aan een belegging waar minder risico's aan vasthangen;
– een pensioenspaarverzekering: een levensverzekering waarbij de storting recht geeft op een belastingvermindering in het kader van het pensioensparen. Hierbij is uw inleg beschermd, maar normaliter zal het rendement op lange termijn lager zijn dan dat van pensioenspaarfondsen. Anderzijds is er de formule van de "gewone levensverzekering”. Dat is de naam die wij gebruiken wanneer deels andere fiscale regels gelden dan wanneer datzelfde contract in het kader van het pensioensparen wordt gesloten.

Het jaarlijkse maximumbedrag

De storting waarmee u jaarlijks aanspraak kunt maken op belastingvoordeel, is beperkt. Bij het pensioensparen is het maximum voor iedereen gelijk, ongeacht het bedrag van de beroepsinkomsten. Voor de gewone levensverzekering daarentegen hangt het bedrag onder meer af van de nettoberoepsinkomsten, met een absoluut maximum per persoon.
De maximale storting wordt elk jaar geïndexeerd.

Complexe fiscale spelregels

Het zwakke punt is het kluwen van fiscale spelregels dat van toepassing is. Daardoor is het bijvoorbeeld aangeraden om liever niet te lang te wachten met de eerste storting, op de einddatum te letten, de contractuele einddatum achteraf niet zomaar te veranderen, ná uw 55e niet te snel te beslissen om méér te storten, en het kapitaal op uw 60e niet holderdebolder op te vragen.

Het productaanbod

Er bestaat slechts een beperkt gamma aan pensioenspaarfondsen. Wel hebt u de keuze uit drie soorten fondsen naargelang van het percentage aandelen en obligaties in portefeuille. Dynamische fondsen beleggen hoofdzakelijk in aandelen, en slechts een klein beetje in obligaties. Neutrale fondsen kiezen fiftyfifty voor aandelen en obligaties. Bij defensieve fondsen ten slotte bestaat de portefeuille grotendeels uit obligaties, en wordt slechts een klein deel besteed aan aandelen. Zo kunt u op elk ogenblik naar een goed evenwicht streven tussen rendement en risico.
Aan levensverzekeringen, daarentegen, is er totaal geen gebrek. Alleen zijn vele totaal niet interessant. Weet dat u eenzelfde contract meestal zowel in het kader van het pensioensparen als bij wijze van gewone levensverzekering kunt sluiten. Die keuze moet u bij aanvang maken.

Hoe maakt u een keuze?

Als u maximaal voordeel wilt halen uit de fiscaal bevoordeelde spaarformules voor een aanvullend pensioen, kiest u beter niet op gelijk welke leeftijd zomaar een belegging. Hoe meer de datum nadert waarop u het opgebouwde kapitaal denkt op te vragen, hoe meer het aangewezen is om veilig te beleggen. Daarom gaat u beter elk jaar opnieuw na of u nog goed zit qua product én qua beleggingsformule. In ons tijdschrift Budget & Recht helpen wij u daarbij.