Test-Aankoop

Waarom zou u meedoen?

Door op een specifieke manier voor een individueel aanvullend pensioen te sparen, kunt u op een belastingvermindering rekenen. Daardoor krijgt u 30% van het belegde bedrag terug (iets méér als we rekening houden met de gemeentelijke opcentiemen). Dat belastingvoordeel wordt achteraf weliswaar behoorlijk getemperd door de eindbelasting die nog volgt. Toch kan zo'n belegging precies door het belastingvoordeel interessanter zijn dan een soortgelijke belegging zonder fiscaal ruggensteuntje.

Twee formules, drie producten

Enerzijds is er het zogenoemde pensioensparen. Daarbij hebt u de keuze tussen:
– een pensioenspaarfonds: een beleggingsfonds dat specifiek in het kader van het pensioensparen werd opgericht en dat door een bank of een beursvennootschap wordt beheerd. Hierbij is uw inleg niet beschermd, maar op lange termijn zult u normaliter een hoger rendement overhouden dan aan een belegging waar minder risico's aan vasthangen;
– een pensioenspaarverzekering: een levensverzekering waarbij de storting recht geeft op een belastingvermindering in het kader van het pensioensparen. Hierbij is uw inleg beschermd, maar normaliter zal het rendement op lange termijn lager zijn dan dat van een pensioenspaarfonds.
Anderzijds is er de formule van de "gewone" levensverzekering. Dat is de naam die wij gebruiken wanneer deels andere fiscale regels gelden dan wanneer datzelfde contract in het kader van het pensioensparen wordt gesloten.

Het jaarlijkse maximumbedrag

De storting waarmee u jaarlijks aanspraak kunt maken op belastingvoordeel, is beperkt. Bij het pensioensparen is het maximum voor iedereen gelijk, ongeacht het bedrag van de beroepsinkomsten. Voor de "gewone" levensverzekering daarentegen hangt het bedrag onder meer af van de nettoberoepsinkomsten, met een absoluut maximum per persoon.
De maximale storting wordt elk jaar geïndexeerd.

Het productaanbod

Er bestaat slechts een beperkt gamma aan pensioenspaarfondsen. Wel hebt u de keuze uit drie soorten fondsen naargelang van het percentage aandelen en obligaties in portefeuille. Dynamische fondsen beleggen hoofdzakelijk in aandelen, en slechts een klein beetje in obligaties. Neutrale fondsen kiezen fiftyfifty voor aandelen en obligaties. Bij defensieve fondsen ten slotte bestaat de portefeuille grotendeels uit obligaties, en wordt slechts een klein deel besteed aan aandelen. Zo kunt u op elk ogenblik naar een goed evenwicht streven tussen rendement en risico.
Aan levensverzekeringen, daarentegen, is er totaal geen gebrek. Alleen zijn vele totaal niet interessant. Weet dat u eenzelfde contract meestal zowel in het kader van het pensioensparen als bij wijze van "gewone" levensverzekering kunt sluiten. Die keuze moet u bij aanvang maken. Binnen de groep van interessante levensverzekeringen bestaan er twee soorten waarbij u uw inleg, na aftrek van de kosten en de belasting, volledig zult terugzien. Enerzijds zijn er contracten met een gewaarborgd minimumrendement ten belope van een bepaald percentage (bv. 2,50 %), waarbij de winstdeelneming een mogelijk toemaatje vormt. Anderzijds zijn er contracten met een gewaarborgd minimumrendement van (bijna) 0 %, waarbij de eventuele winstdeelneming (bijna) de enige bron van inkomen vormt.

Hoe maakt u een keuze?

Als u maximaal voordeel wilt halen uit de fiscaal bevoordeelde spaarformules voor een aanvullend pensioen, kiest u beter niet op gelijk welke leeftijd zomaar een belegging. Hoe meer de datum nadert waarop u het opgebouwde kapitaal denkt op te vragen, hoe meer het aangewezen is om veilig te beleggen. Daarom gaat u beter elk jaar opnieuw na of u nog goed zit qua product én qua beleggingsformule. In ons tijdschrift Budget & Recht helpen wij u daarbij.